Тростянецька районна державна адміністрація
офіційний сайт
Тростянецька районна державна адміністрація
офіційний сайт
Державний герб України

Пояснююча записка про стан виконання бюджету Тростянецького району за січень-cерпень 2020 року

06.10.2020
Пояснююча  записка
про стан виконання бюджету Тростянецького району
за січень-серпень 2020 року

ДОХІДНА ЧАСТИНА

 Бюджет  Тростянецького району за січень - серпень  2020 року виконано по доходах загального фонду на 101,5 відсотків до уточненого плану на звітний період. Так при уточненому плані на 8 місяців 149943066,26 грн. до бюджету району надійшло  152122164,2 грн., в тому числі:

- Базової дотації в сумі  2044000 грн.,  що становить 100 відсотків суми планових призначень на січень - серпень 2020  рік (2044000 грн.);

- Освітньої субвенції з державного бюджету в сумі 39555000  грн., що становить 100 відсотків до суми планових призначень на звітній період (39555000 грн. );

- Медичної субвенції з державного бюджету в сумі  4932800 грн., що становить  100 відсотків до суми планових призначень на звітній період  (4932800 грн.);

- Дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету в сумі 3132800 грн., що становить 100 відсотків суми планових призначень на січень - серпень 2020 року (3132800  грн. );

- Субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій отримано 1588236 грн., виконання становить 100 відсотків до суми планових призначень на звітній період;

- Субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції отримано 825850 грн., виконання становить 100 відсотків до суми планових призначень на звітній період;

- Субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету отримано 427768  грн., виконання становить 100 відсотків до суми планових призначень на звітній період;

-  Субвенції з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету отримано 616821 грн., виконання становить 100 відсотків до суми планових призначень на звітній період;

- Субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров`я за рахунок коштів медичної субвенції отримано 1725800 грн., виконання становить 100 відсотків до суми планових призначень на звітній період;

- Субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду отримано 73488 грн., виконання становить 100 відсотків до суми планових призначень на звітній період;

- Інші субвенції з місцевого бюджету отримано 19199041,56 грн., виконання становить 97,1 відсотків до суми планових призначень на звітній період;

- Субвенції з місцевого бюджету на реалізацію заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості, за рахунок залишку коштів відповідної субвенції з державного бюджету, що утворився на початок бюджетного періоду отримано в сумі 2775042,27 грн., виконання становить 40,4 відсотків до суми планових призначень на звітній період;

- Субвенції з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров`я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету отримано 492500 грн., виконання становить 100 відсотків до суми планових призначень на звітній період.

Дохідна частина загального фонду Тростянецького району без врахування міжбюджетних трансфертів за січень - серпень  2020 року  становить 73444781,37 грн., або 110,2  відсотків до  плану на звітній період (66650347,68грн.). До  плану на січень - серпень поточного року додатково надійшли кошти в сумі  6794433,69 грн.

Слід відмітити позитивну тенденцію наповнення бюджету району за рахунок  доходів  загального фонду порівняно з аналогічним періодом 2019 року -  надходження збільшились на 8018511,02 грн.

Із 16 сільських бюджетів та районного бюджету планові показники по доходах  за  січень - серпень 2020 року не виконала тільки  Новоободівська сільська рада. Причиною невиконання за зазначений період є закриття підприємницької діяльності 2 платників єдиного податку 3 групи, звільнення від нарахування та сплати плати за землю та оподаткування податком на нерухоме майно за березень.

Із запланованих податків  і зборів на 2020 рік до  розпису на звітній період виконано  всі основні види надходжень, крім  орендної плати з юридичних осіб в сумі 455693,72 грн., податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості  в сумі -98135,06 грн., земельного податку з юридичних осіб  в сумі 19577,74 грн. (звільнення від нарахування та сплати плати за землю та оподаткування податком на нерухоме майно за березень), надходження від  орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності в сумі 18760,59 грн.

Основним  бюджетоутворюючим  джерелом місцевих бюджетів за січень – серпень 2020 року є  податок та збір на доходи фізичних осіб, податок на майно  та єдиний податок, виконання якого відповідно становить 107,3 %, 107,3%  та 124,1 % до розпису на звітній період .

Дохідна частина спеціального фонду за січень - серпень  2020 року  (без урахування міжбюджетних трансфертів)  виконана на  80,1  відсотки до  річного плану на 2020 рік, тобто  при  плані  2562095,73  грн., фактично надійшло 2074518,62 грн.  

Власних надходжень бюджетних установ надійшло 1117783,65 грн., в тому числі:

 - по коду 25010000 «Надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством» –  234879,9 грн.;

- по коду  25020000 «Інші джерела власних надходжень бюджетних установ» –             882903,75 грн.

За  січень – серпень  місяць 2020  року  до спеціального фонду бюджету району надійшло 154065,47 грн.  екологічного податку, виконання становить 66,1  відсотків до плану на рік.

Грошових стягнень за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності надійшло 23029,74 грн. при плані на рік  11826,73 грн.

До  цільових фондів за 8 місяців 2020 року надійшло коштів в сумі 744655,76 грн.  при плані на рік  891669 грн.

 

ВИДАТКОВА ЧАСТИНА

Видаткова частина загального фонду бюджету району  за січень-серпень 2020 року виконана на 60,5 відсотки до уточненого плану на рік. При затвердженому плані з урахуванням внесених змін   224 850 248,56 грн., касові видатки за звітний період по  бюджетній сфері району становлять 136 009 361,55 грн.

Найбільшу частину в бюджеті району займають видатки на утримання закладів освіти – 56,2 відсотки або 126 327 103,34 грн., на утримання органів місцевого самоврядування – 10,4 відсотки або 23 453 696,88  грн., на  охорону здоров’я – 6,8 відсотки або 15 230 208,59  грн., на культуру – 4,8 відсотки або 10 717 510 грн. та на соціальний захист населення – 4,0 відсотки або 8 983 704,79 грн. 

В загальній сумі видатків бюджету району  видатки на заробітну плату з нарахуваннями  становлять 62,7 відсотків (140 898 801,24 грн.), видатки на оплату енергоносіїв – 7,6 відсотки (17 078 783 грн.). Касові видатки за січень - серпень 2020 року становлять на заробітну плату з нарахуваннями – 86 704 501,86 грн., на оплату енергоносіїв – 6 968 127,18 грн., або виконано на 61,5 та 40,8 відсотків відповідно до уточненого плану  на зазначені видатки на рік.

По спеціальному фонду району за звітний період проведено видатків на суму 9 843 724 грн., в тому числі капітальні видатки – 8 080 753,52 грн.

Станом на 01 вересня 2020 року видатки на оплату праці з нарахуваннями працівникам бюджетних установ, які фінансуються з районного бюджету, забезпечено в повному обсязі.

Станом на 01 вересня 2020 року кредиторська заборгованість по видатках загального фонду бюджету району складає 139 грн., в тому числі кредиторська заборгованість по видатках районного бюджету на поховання учасників бойових дій в сумі 139 грн., яка виникла через недоотримання відповідної субвенції з обласного бюджету.

 

Начальник фінансового управління                                             Галина ХРИПЛИВА


« Повернутись