Тростянецька районна державна адміністрація
офіційний сайт
Тростянецька районна державна адміністрація
офіційний сайт
Державний герб України

Пояснююча записка про стан виконання бюджету Тростянецького району за січень - червень 2018 року

04.07.2018

ДОХІДНА ЧАСТИНА

           Бюджет  Тростянецького району за 6 місяців 2018 року виконано по доходах на  67,0 відсотків до уточненого плану на рік. Так при річному плані  340 044 125 грн. до бюджету району надійшло  227 970 365 грн., в тому числі:

- Отримано базову дотацію в сумі  2 501 500 грн.,  що становить 50,0 відсотків річної суми планових призначень на 2018  рік ( 5 002 900 грн.);

-  Субвенція з державного  бюджету місцевим бюджетам в сумі  112 489 658 грн., або 89,6 відсотків затверджених річних призначень  (125 512 984 грн.);

-  Освітня субвенція з державного бюджету в сумі  35 488 200 грн., що становить   61,6 відсотків річної суми планових призначень (57 610 600 грн. );

- Медична субвенція з державного бюджету в сумі  16 009 800 грн., що становить  59,0 відсотків річної суми планових призначень (27 117 100 грн.);

       В порівнянні до аналогічного періоду минулого року надходження збільшились на  77 532 051  гривень .

       Дохідна частина загального фонду за 6 місяців 2018 року становить                 56 429 675 грн., або 116,7  відсотків до плану на 6 місяців  2018 року  та на 50,0 відсотків до затвердженого річного плану  112 946 805 грн. Таким чином,  до помісячного розпису бюджету району  додатково надійшло 8 057 573 грн.

       Слід відмітити позитивну тенденцію наповнення доходів загального фонду бюджету району за рахунок власних надходжень податків і зборів  порівняно з відповідним періодом минулого року. Тобто, надходження збільшились на              8 282 873 грн.

   Дохідну частину бюджету до затверджених показників на перше півріччя 2018 року виконано по всіх  місцевих радах району.

       Основним  бюджетоутворюючим джерелом місцевих бюджетів  є податок на доходи фізичних осіб. План на 2018 рік по даному податку – 66 597 828 грн., виконання становить 51,7 відсотків річних призначень.  За 6 місяців 2018 року місцевим бюджетом отримано 34 456 985 гривень  цього податку, що складає 109,8  відсотків від запланованої суми на 6 місяців 2018 року.  Проти січня - червня 2017 року надходження  даного податку збільшилися на  12 860 346 грн.

       Наступним по обсягу до місцевих бюджетів є надходження  єдиного податку в сумі 9 155 825 грн. (в тому числі єдиний податок  з підприємницької діяльності       4 910 226 грн.,  єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників                4 245 599 грн.),  або 42,2 відсотків  річного плану на 2018 рік ( 21 707 660 грн.) та 134,7 відсотків до помісячного розпису.                                                                  

       Надходження  податку на майно за 6 місяців 2018 року  складають  8 163 223 грн., що становить 51,7 відсотків річного плану  (15 790 966 грн.),  в тому числі земельного податку та орендної плати з фізичних і юридичних осіб надійшло          7 615 122 грн., що становить 50,5 відсотків річного плану (15 087 681 грн.). За січень - червень 2018 року  в порівнянні до аналогічного періоду минулого року надходження податку на майно збільшились на 1 713 210 грн., в т.ч. по платі за землю на  1 345 734 грн.

       Акцизного податку до  місцевого бюджету за вказаний період надійшло           3 073 540 грн., при затвердженому плані на рік 6 761 026 грн., (в тому числі з реалізації пального надходження склали  2 562 628 грн.) виконання річного плану становить 45,5 відсотків до помісячного розпису виконання становить               101,0 відсотків.  В порівнянні з відповідним періодом 2017 року надходження збільшились на 74 182 грн.

       Загальна сума поступлень плати за надання інших адміністративних послуг за січень - червень 2018 року становить 1 112 613 грн., тобто при плані на 2018 рік          1 700 178 грн. виконання становить 65,4 відсотків річного плану, та 147,5 відсотків до помісячного розпису. Дані надходження мобілізовані в Тростянецьку селищну раду та Ободівську сільську раду  за видачу ветеринарних свідоцтв та довідок, за фіто санітарні сертифікати, та за довідки з державного земельного кадастру про земельну ділянку. В порівнянні з відповідним періодом 2017 року надходження збільшились на 356 636 грн.

       Дохідна частина спеціального фонду (без урахування міжбюджетних трансфертів)  виконана на  179,3 відсотків до затвердженого плану на 2018 рік,  при річному  плані  3 029 741  грн., фактично надійшло 5 432 698 грн.  

    Власних надходжень бюджетних установ надійшло 4 474 176 грн., в тому числі:

 - по коду 25010000 „ Надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством” –  1 183 654 грн.;

- по коду  25020000 „ Інші джерела власних надходжень бюджетних установ” –        3 290 522 грн.     

       За  6 місяців 2018  року  до спеціального фонду бюджету району надійшло 178 926 грн.  екологічного податку,  який  виконано на  62,7 відсотків до  затверджених річних показників ( 285 220 грн.).

       Цільових фондів за  вказаний період надійшло 472 290 грн., або 62,5 відсотків до річних планових призначень (755 659 грн.), дані кошти спрямовуються на благоустрій населених пунктів.

 

 

ВИДАТКОВА ЧАСТИНА

Видаткова частина бюджету району  за січень-червень 2018 року виконана на 61,1 відсотки до уточненого плану на рік. При затвердженому плані з урахуванням  внесених змін   366 129 704,81 грн.,  касові видатки за звітний період по  бюджетній сфері району становлять 223 525 075,72 грн.

Найбільшу частину в бюджеті району займають видатки на утримання закладів освіти – 34,1  відсотків або 124 718 281,18 грн., на соціальний захист населення – 34,9 відсотки або 127 898 788,18 грн., на  охорону здоров’я – 10,8 відсотків, або 39 452 322 грн., на утримання органів місцевого самоврядування – 5,8 відсотки, або 21 118 305 грн. та на культуру – 2,7 відсотки, або 9 842 284 грн.

У видатках на соціальний захист населення, видатки, які проводяться за рахунок субвенції з державного та обласного бюджетів,  займають 94,7 відсотків, або 121 012 864 грн., касові видатки за січень-червень 2018 року становлять 95 201 646,85 грн.

В загальній сумі видатків бюджету району  видатки на заробітну плату з нарахуваннями  становлять 36,5 відсотки (133 725 025,18 грн.), видатки на оплату енергоносіїв – 4,9 відсотки (17 933 360 грн.). Касові видатки за січень-червень 2018 року становлять на заробітну плату з нарахуваннями – 70 857 627,29 грн., на оплату енергоносіїв – 8 602 529,06 грн., або виконано на 53,0 та 48,0 відсотки відповідно до уточненого плану  на зазначені видатки на рік. Станом на 01 липня 2018 року незабезпеченість в коштах на оплату праці з нарахуваннями працівникам бюджетних установ, які фінансуються з районного бюджету та на оплату енергоносіїв протягом року становить   3 654 766 грн.

Розпочалася літня відпускна кампанія в освітянських закладах району. Протягом червня 2018 року по закладах освіти району здійснено виплату  відпускних  з матеріальною допомогою на оздоровлення разом з  нарахуваннями в сумі 11927100 грн., з них по педагогічних працівниках загальноосвітніх закладів – 9925000 грн.

Станом на 01 липня 2018 року кредиторська заборгованість по видатках загального фонду бюджету району (без урахування кредиторської заборгованості по соціальних виплатах, що здійснюються за рахунок субвенцій з державного та обласного бюджетів) відсутня. Розрахунки по заробітній платі з нарахуваннями працівникам бюджетних установ району проведені в повному обсязі.

         Проте, на звітну дату рахується кредиторська заборгованість по видатках на пільги та субсидії населенню, які фінансуються за рахунок коштів субвенцій з державного бюджету в сумі 31 058 394,44 грн., що на 25 166 667,72 грн. менше в порівнянні із заборгованістю на початок  року.


« Повернутись